保理业务法律意见书,保理业务法律规定

商业银行违反«商业银行保理业务管理暂行办法»规定经营保理业务，保理业务法律意见书,保理业务法律规定由中国银保监会及其派出机构责令其限期改正。商业银行有未按要求制定保理业务管理办法和操作规程即开展保理业务；保理业务违反«商业银行保理业务管理暂行办法»相关规定（商业银行应根据自身内部控制水平和风险管理能力，保理业务制定适合叙做保理融资业务的应收账款标准，规范应收账款范围。商业银行不得基于不合法基础交易合同、寄售合同、未来应收账款、权属不清的应收账款、因票据或其他有价证券而产生的付款请求权等开展保理融资业务。未来应收账款是合同项下卖方义务未履行完毕的预期应收账款。权属不清的应收账款是权属具有不确定性的应收账款，保理业务包括但不限于已在其他银行或商业保理公司等第三方办理出质或转让的应收账款。获得质权人书面同意解押并放弃抵质押权利和获得受让人书面同意转让应收账款权属的除外。因票据或其他有价证券而产生的付款请求权是票据或其他有价证券的持票人无须持有票据或有价证券产生的基础交易应收账款单据，仅依据票据或有价证券本身即可向票据或有价证券主债务人请求按票据或有价证券上记载的金额付款的权利。

商业银行受理保理融资业务时，应严格审核卖方和（或）买方的资信、经营及财务状况，保理业务分析拟做保理融资的应收账款情况，包括是否出质、转让及账龄结构等，保理业务合理判断买方的付款意愿、付款能力及卖方的回购能力，审查买卖合同等资料的真实性与合法性。对因提供服务、承接工程或其他非销售商品原因所产生的应收账款，或买卖双方为关联企业的应收账款，应从严审查交易背景真实性和定价的合理性）叙做保理业务；业务审查、融资管理、风险处置等流程未尽职的情形之一，中国银保监会及其派出机构可采取的措施：中国银保监会或其省一级派出机构应责令限期改正；逾期未改正，或其行为严重危及该银行业金融机构的稳健运行、损害存款人和其他客户合法权益，经中国银保监会或其省一级派出机构负责人批准，可区别情形，责令暂停部分业务、停止批准开办新业务，限制分配红利和其他收入，限制资产转让，责令控股股东转让股权或限制有关股东的权利，责令调整董事、高级管理人员或限制其权利，停止批准增设分支机构。

商业银行经营保理业务时存在因保理业务经营管理不当发生信用风险重大损失、出现严重操作风险损失事件；通过非公允关联交易或变相降低标准违规办理保理业务；未保理业务真实准确对垫款等进行会计记录或以虚假会计处理掩盖保理业务风险实质；严重违反«商业银行保理业务管理暂行办法»规定的其他情形之一，由中国银保监会及其派出机构责令其限期改正等监管措施外，还可实施处罚：①银行业金融机构不按规定提供报表、报告等文件、资料，由中国银保监会责令改正，逾期不改正，处10万元以上30万元以下罚款。②银行业金融机构违反法律、保理业务行政法规及国家有关银行业监管规定，中国银保监会限制分配红利和其他收入，限制资产转让，责令控股股东转让股权或限制有关股东的权利，责令调整董事、高管人员或限制其权利，保理业务停止批准增设分支机构外，还可区别不同情形，采取措施：责令银行业金融机构对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员给予纪律处分。银行业金融机构的行为尚不构成犯罪，保理业务对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员给予警告，处5万元以上50万元以下罚款。取消直接负责的董事、高级管理人员一定期限直至终身的任职资格，禁止直接负责的董事、高级管理人员员给予警告，处5万元以上50万元以下罚款。取消直接负责的董事、高级管理人员一定期限直至终身的任职资格，禁止直接负责的董事、保理业务高级管理人员和其他直接责任人员一定期限直至终身从事银行业工作。阻碍中国银保监会工作人员依法执行检查、调查职务，由公安机关依法给予治安处罚；构成犯罪，依法追究刑责。