美元汇率变动

日期：2021-02-19 13:43:36 来源：互联网

美元汇率变动,美元汇率变动曲线“汇率变动对现金的影响”项目，汇率变动反映企业外币现金流量及境外子公司的现金流量折算为人民币时，所采用的现金流量发生日的汇率或平均汇率折算的人民币金额与“现金及现金等价物净增加额”中外币现金净增加额按期末汇率折算的人民币金额之间的差额。

某企业当期出口商品一批，售价120万美元，收汇当日汇率为1∶6.15，汇率变动当期进口货物一批，价值80万美元，结汇当日汇率为1∶6.20，资产负债表日汇率为1∶6.21。假如当期没有发生其他业务，美元银行存款期初余额为0。